Kdy se připisuje státní příspěvek na penzijní spoření?

Penzijní spoření je produkt, který má klientovi zlepšit finanční situaci při invaliditě a v důchodu. Při včasném zahájení spoření vytváří klient rezervu a získává k vlastním vkladům státní příspěvky. Státní příspěvek penzijní připojištění zvýhodňuje oproti klasickému střádání peněz na běžném účtu.

Zajímá vás, kdy státní příspěvek penzijní společnost připíše na váš účet penzijního spoření? Tento krok je přesně definován zákonem a i na tuto otázku najdete v tomto článku odpověď. Benefitů je však více. Nejde tedy jen o státní příspěvek, ale i o daňové zvýhodnění v rámci daně z příjmu fyzických osob, a nebo také další výnosy z vložených prostředků podle zvolené investiční strategie. Znáte všechny možnosti, které penzijní spoření nabízí, nebo hledáte nejlepší penzijní připojištění?

Kdy státní příspěvek penzijní společnost připíše na váš účet penzijního spoření?

Připisování státních příspěvků na penzijní připojištění se řídí zákonem č. 427/2011 Sb. (Zákon o doplňkovém penzijním spoření). V § 18 je stanoveno, že Ministerstvo financí poukáže státní příspěvek vždy za kalendářní čtvrtletí na účet penzijní společnosti, a to do konce 2. měsíce bezprostředně následujícího po skončení čtvrtletí.

Penzijní společnost tedy pravidelně žádá Ministerstvo financí, aby poskytlo státní příspěvek penzijní společnosti za účastníka v kalendářním měsíci bezprostředně následujícím po skončení každého kalendářního čtvrtletí. Do konce 2. měsíce bezprostředně následujícího po skončení čtvrtletí, za které o poskytnutí státního příspěvku žádá, se příspěvek Ministerstvem vyplácí.

Kolik stát přispívá na penzijní spoření v roce 2021?

Výše státního příspěvku závisí na výši měsíčního příspěvku účastníka. Pokud účastník přispěje v měsících po sobě jdoucích různé částky, stanoví se výše státního příspěvku podle průměrné měsíční výše připadající na dané čtvrtletí.

Od ledna 2013 je výše státních příspěvků následující:

Při měsíčním příspěvku 200 Kč je tedy státní příspěvek nulový. Naopak nejvyšší státní příspěvek obdrží klient ve chvíli, kdy vkládá měsíčně 1 000 Kč a více.

Státní příspěvek penzijní společnosti na váš účet penzijního spoření vypadá detailněji takto:

Penzijní připojištění umožňuje i výhody daňové

Pokud klient vkládá ročně více než 12 000 Kč, má navíc možnost odečíst si od základu daně z příjmu fyzických osob tu část spoření, která přesáhla hranici 12 000 Kč, a to až do 24 000 Kč ročně.

S ohledem na maximální státní příspěvky vychází nejvyšší daňová úspora při pravidelném spoření 3 000 Kč měsíčně (36 000 Kč ročně):

• prvních 12 000 Kč znamená státní příspěvek 2 760 Kč (230 Kč měsíčně)

• dalších 24 000 Kč přinese maximální daňovou úsporu 3 600 Kč

Investování prostředků z vkladů penzijního spoření

Peníze, které účastník vloží na na účet doplňkového penzijního spoření, jsou dále investovány. Investice podléhají státnímu dozoru a pravidla investování určuje zákon. Účastníci si mohou zvolit investiční strategii. Základem, který poskytuje každá penzijní společnost, je konzervativní strategie. Obvykle se nabízí ale i rizikovější varianty jako vyvážená, nebo dynamická strategie.

Při volbě investiční strategie je vhodné si vyhodnotit, jak se vyznáte ve finančních a investičních produktech, zda máte již sami nějaké zkušenosti s investováním a jak případně přistupujete k vaší investici, pokud se její hodnota s dlouhým investičním horizontem sníží např. o 10 %. Rozhodující pro vás může být i věk. Dynamickou strategii obvykle volí lidé do 40 let, kteří se nebojí rizika a s investováním mají sami už nějaké zkušenosti.

Penzijní připojištění jde za určitých podmínek i vybrat. Podívejte se, kdy vám zůstanou státní příspěvky a kdy o ně přijdete, pokud budete chtít doplňkové penzijní spoření zrušit. I přesto, že v roce 2021 mají důchody růst, je dobré myslet na vlastní zabezpečení ve stáří. Díky státnímu příspěvku je dlouhodobé spoření na stáří jednodušší.